ITトレンドがおすすめする製品・サービス
- ■資金需要の規模別
- 少額の売掛金から利用できるサービス：株式会社アクセルファクターのファクタリング、Fintoファクタリング、えんナビ、一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング
- 大口の債権に対応するサービス：株式会社アクセルファクターのファクタリング、Fintoファクタリング、株式会社ビートレーディングのファクタリング、エスコム
- ■入金までの日数別
- 最短2時間での契約や資金調達を示しているサービス：ファクタリングのTRY、株式会社ビートレーディングのファクタリング、ウィット、クイックマネジメント
売掛金の入金待ちで資金繰りが苦しくなる理由
黒字の会社でも、売上が現金になるまでの期間に資金が尽きることがあります。このように、利益と手元の現金がずれる状態が資金繰りの悪化です。まずは、そのずれが生まれる仕組みを押さえましょう。
請求から入金までの期間と支払いのずれ
多くの取引では、商品やサービスを提供した後に請求書を発行し、翌月末などに入金されます。一方で、仕入れや外注費、人件費の支払いは先に発生します。
この間の資金を自社で用意できないと、利益が出ていても手元の現金が不足し、支払いが滞る恐れがあります。ファクタリングが必要かを考える出発点は、このずれが月にどれくらいあるかを数字で把握することです。
売上が伸びるほど必要な運転資金が増える
受注が増えると、仕入れや外注の支払いも増えますが、入金は後からです。売上が好調な時期ほど、立て替える金額が大きくなり、資金が足りなくなる場合があります。
新しい取引先との契約で、入金までの期間が長くなる場合もあります。支払サイトが長い取引先が増えるほど、立て替える期間も延びるため、取引先ごとの入金条件を一覧にしておくと状況を把握しやすくなります。成長のタイミングで資金繰りが悪化しやすいため、売上計画とあわせて資金繰りの見通しも立てておきましょう。
ファクタリングが必要になりやすい3つの局面
ファクタリングは、すぐに資金が必要で、ほかの手段が間に合わない場面で検討されます。代表的な局面を、支払い、融資、入金遅れの3つに分けて見ていきましょう。
仕入れや外注費の支払いが入金より先に来るとき
大きな案件を受注し、材料費や外注費を先に払う必要があるときは、ファクタリングを検討できます。請求済みの売掛金を現金化できれば、支払日までに資金を用意できるためです。
ただし、手数料を引かれる分、案件の利益は減ります。資金の不足額と手数料の負担を、案件ごとに比べて判断しましょう。利益率と手数料のバランスを、事前に試算しましょう。受注の段階で、支払いが必要な時期と金額を一覧にしておくと、ファクタリングが必要な金額も見えやすくなります。
融資の審査や実行を待てないとき
金融機関の融資は、審査や手続きに日数がかかる場合があります。支払いまでの期間が短いと、融資では間にあわないことがあります。
ファクタリングは、売掛債権とその取引先の状況を中心に見るサービスもあります。ただし、必要書類や審査の基準はサービスによって異なります。入金までの日数も、事前に確認しましょう。
取引先の入金が遅れたとき
取引先の支払いが予定より遅れると、自社の支払いに影響します。支払い遅延が続くと、資金繰りが急に悪化することもあります。
一時的な穴埋めとして、ファクタリングが検討されることもあります。ただし、取引先の経営状態に不安がある場合は、買い取りの条件や審査に影響する場合があります。まず取引先と入金日を確認しましょう。遅延が一度きりか、繰り返しているのかによっても、取るべき対応は変わります。
借入との違いから見るファクタリングの位置づけ
ファクタリングは、資金を調達する点では借入と似ていますが、仕組みと負担は異なります。違いを理解して選びましょう。費用や取引先への影響も、あわせて確認します。
返済義務のある借入と、債権を売るファクタリング
借入は、借りた資金を返済する契約です。一方、ファクタリングは売掛債権を売って代金を受け取る取引で、法的には債権の売買にあたります。
ただし、金融庁は、経済的に貸付けと同様の機能を持つ取引は貸金業に該当するおそれがあると案内しています。買い戻しを求められる契約などには、注意が必要です。
手数料を払って得られるものを整理する
ファクタリングでは、手数料を負担する代わりに、入金を前倒しできます。得られるのは資金だけでなく、支払いに間にあわせる時間的な余裕です。
手数料が、遅延による機会損失や、支払いの遅れで生じる影響より小さいかを考えましょう。費用の水準は債権の内容や取引形態で異なるため、複数社の見積もりで比べることが大切です。手数料の総額が、自社の利益の範囲に収まるかも確認してください。
会計処理や取引先への影響を確認する
ファクタリングを利用した場合の会計処理は、契約の内容によって異なります。仕訳については、税理士や会計担当者に相談しましょう。
また、3社間ファクタリングは取引先の承諾が必要で、利用が取引先に伝わります。取引先への影響も含めて、利用の可否を判断してください。取引先との関係が重要な場合は、通知が不要な形を提供するサービスがあるかも調べておきましょう。
ITトレンドでは、最新の製品・サービスを多数比較・掲載しています。まず資料請求して、さまざまな製品の機能や特徴を比較してみてください。忙しい業務時間内でも、各社に問い合わせる手間なく、たった1回の入力（約60秒）でファクタリングの一括資料請求が可能です。浮いた時間で、じっくりと製品を比較検討し進めましょう。
ファクタリングを使わずに済むケース
ファクタリングは手数料がかかるため、ほかの方法で解決できるなら、そちらを優先する選択肢もあります。使わずに済むケースを知っておくと、必要性を冷静に判断できます。
入金サイクルや支払条件の見直しで解決する
請求書の発行を早めたり、取引先と支払期日の短縮を交渉したりすれば、入金までの期間を縮められます。仕入先と支払期日を調整できる場合もあります。
手数料をかけずに資金繰りを改善できるため、まず検討する価値があります。ただし、取引先との力関係で難しいこともあるため、無理のない範囲で相談しましょう。請求書を発行する日を早めるだけでも、入金日が前倒しになる場合があります。
資金繰り表で不足額と時期を把握する
資金繰り表を作ると、いつ、いくら足りなくなるかが見えます。不足が一時的か継続的かも判断でき、必要な手当ての大きさも決められます。
不足が続く場合は、ファクタリングで補い続けるより、収支の構造を見直す必要があります。値引きの条件や外注費の割合など、利益を圧迫している要因も点検しましょう。月次で更新し、先の数か月まで見通す習慣をつけましょう。入金の遅れが出たときも、早めに対応を検討できます。
融資などほかの手段と比べる
時間に余裕があれば、金融機関の融資や、支払条件の交渉など、ほかの手段と比べられます。費用や期間、取引先への影響を表にして整理するとわかりやすくなります。
ファクタリングは、その中で急ぎの資金に対応できる場合がある点が特徴です。ほかの手段と比べたうえで、必要性を判断しましょう。結果として、融資と併用する選択もありえます。
必要と判断したときに準備しておくこと
ファクタリングを使うと決めたら、申し込み前に整理しておくことで、手続きと比較がスムーズに進みます。
対象にする売掛債権の整理
対象にする売掛債権の請求書、契約書、取引先の情報、入金予定日を整理しておきましょう。書類がそろっていると、審査が円滑に進みやすくなります。請求書に記載された金額や支払期日に誤りがないかも、事前に点検しましょう。
取引先との契約に、債権の譲渡を制限する定めがないかも確認してください。2020年4月施行の改正民法第466条第2項では、譲渡制限があっても債権譲渡は有効とされていますが、取引先との関係に影響する場合があります。
必要額と手数料の上限を決める
いつまでに、いくら必要かを決めましょう。必要な金額が少額なのか、大口なのかによって、対応できるサービスが変わる場合があります。
あわせて、許容できる手数料の上限も決めておきます。入金までの日数と手数料のバランスを見て、複数社の見積もりを比べましょう。すべての条件を満たすサービスがあるとは限らないため、優先順位も決めておきます。
不安があれば専門家や公的な窓口に相談する
契約内容に不安があれば、署名の前に、顧問の税理士や弁護士へ確認しましょう。金融庁のページには、相談窓口として金融庁、警察、日本貸金業協会、消費者ホットラインが案内されています。
急いでいても、契約書は事前に受け取り、読んでから判断しましょう。条件に納得できなければ、契約を見送る判断も大切です。
資金繰りの局面で比べるファクタリング一覧
ファクタリングが必要かどうかは、必要な金額や、いつまでに資金が要るかによって変わります。金額の幅と入金までの時間に注目して、掲載するサービスの特徴を整理しました。
| 製品名 | 特徴 |
|---|---|
| Fintoファクタリング | 上限・下限なく少額から高額まで。申込から最短即日 |
| 株式会社アクセルファクターのファクタリング | 債権の下限なし、最大1億円。原則即日の振込を掲げる |
| ベストファクター | 最短1日で調達。償還請求権なしの2社間 |
| ファクタリングのTRY | 当日最短2時間で契約。Zoom面談のオンライン契約 |
| 株式会社ビートレーディングのファクタリング | 申込から最短2時間。審査結果は最短30分 |
| えんナビ | 50万円からの少額から5,000万円まで。365日対応 |
| 一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング | 買取金額に下限・上限なし。最短30分で審査結果 |
| エスコム | 最大1億円まで対応。最短当日の資金調達 |
| ウィット | 請求書・注文書に対応し、最短2時間で現金化 |
| クイックマネジメント | オンライン契約で最短2時間入金。30万～5,000万円に対応 |
資金調達の局面別に見るサービス
売掛金の入金待ちで資金が足りなくなる場面では、少額から大口までの対応範囲と、入金までの日数が判断の材料です。これらを案内しているサービスを取り上げます。
Fintoファクタリング
- 申込から入金まで最短即日
- 取引先に知られず完結する二者間方式
- 上限下限なく少額から高額まで対応
トラボックス株式会社が提供する「Fintoファクタリング」は、入金待ちの請求書を売却して運転資金に変える、法人向けのサービスです。AI審査を活用し、申込から最短即日での振込に対応しています。買取額に上限・下限を設けず、少額から高額まで扱える点が特徴です。融資ではないため担保や保証人は不要で、取引先へ通知しない2社間方式を採用しています。資金が必要な時期が決まっている場合に、入金までの日数と手数料2%～を見比べる際の選択肢です。
株式会社アクセルファクターのファクタリング
- 最短2時間の入金実績・審査通過率93％！
- 最大1億円の事業資金を即日調達できる！
- 専属の担当者が1企業1人付き徹底サポート！
株式会社アクセルファクターが提供する「株式会社アクセルファクターのファクタリング」は、資金繰りが急に厳しくなった場面を想定したファクタリングサービスです。原則即日の振込を掲げ、売掛債権の下限金額を設けていないため、少額の債権でも相談できます。大口にも対応し、最大1億円までの調達が可能です。専属の担当者が付き、法人のほか個人事業主も利用できます。借入以外の資金調達を検討する段階で、金額の幅を基準に比べたい場合の選択肢です。
ベストファクター
- 最短1日のスピード資金調達
- 二社間ファクタリングなので信用に傷がつかない
- 業界最高水準の買取手数料2％～
株式会社アレシアが提供する「ベストファクター」は、売掛金を期日前に買い取る2社間のサービスです。申込から最短1日での資金調達を案内しています。手数料は2%～です。売掛金が回収できなかった場合に保証を求めない償還請求権なしの買取で、担保や保証人は不要です。銀行の与信が通らない場合でも、売掛金があれば利用できるとされています。診療報酬債権や介護報酬債権の買取も扱うため、医療・介護の債権を資金化したい場合にも検討できます。
ファクタリングのTRY
- Zoom面談によりスピーディーに当日最短2時間で契約可能
- 経験豊富な担当者が経営や資金調達を真摯な対応でサポート
- クラウドサインを利用し、外部に漏らさず秘密厳守で取引可能
株式会社ＳＫＯが提供する「ファクタリングのTRY」は、お急ぎの資金調達に向けた2社間のファクタリングです。Zoom面談によるオンライン契約で、当日最短2時間での契約に対応します。全国への出張対応もあり、遠方でも利用できます。手数料は3%からで、売掛先に知られない形で進められます。個人事業主の債権も、優良な債権であれば少額でも積極的に買い取るとしています。急ぎの局面で、契約までの時間を重視する場合に比較できます。
株式会社ビートレーディングのファクタリング
- 申込みから資金調達まで最短2時間で完了！
- 必要資料は2点だけの簡単お手続き！
- 7.1万社の豊富な実績！まずは専任オペレーターが丁寧にご案内！
株式会社ビートレーディングが提供する「株式会社ビートレーディングのファクタリング」は、申込から最短2時間での資金調達を案内するサービスです。審査結果は最短30分で通知され、必要資料は口座の入出金明細と売掛債権の資料の2点です。納品前の注文書を買い取る注文書ファクタリングもあり、入金サイクルを短縮したい局面にも対応します。買取額は無制限で、2者間・3者間のどちらも選べます。契約方法も4通りあります。
えんナビ （株式会社インターテック）
- 365日対応、土日祝日も迅速な資金調達
- 50万円からの少額案件から5000万円まで対応
- 手数料が業界最低水準でお客様満足度が高い
一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング （一般社団法人日本中小企業金融サポート機構）
- 一般社団法人で低手数料1.5%〜
- 最短30分で審査、最短3時間で入金可能
- 買取金額に下限上限なし、1万円から2億円の実績あり。
エスコム （株式会社エスコム）
- 2社間・3社間ファクタリングに対応し、状況に応じて選択可能。
- 介護報酬・診療報酬ファクタリングにも対応。
- 最短当日、最大1億円までの資金調達に対応。
ウィット （株式会社ウィット）
- 請求書・注文書のどちらでも資金調達が可能
- 最短2時間で売掛金を現金化
- 取引先への通知が不要な2社間ファクタリングにオンライン対応
クイックマネジメント （株式会社クイック）
- オンライン契約で最短2時間入金
- 累計3,000社突破の高い信頼性
- 手数料5%～で幅広いニーズに対応
まとめ
ファクタリングが必要かどうかは、入金までの期間に資金が足りなくなるか、ほかの手段で間にあうかで判断できます。支払条件の見直しや資金繰り表の作成で解決できる場合もあります。必要と判断したら、対象の債権や必要額を整理し、複数のファクタリングサービスを比較しましょう。契約前の確認も忘れないでください。
