ITトレンドがおすすめする製品・サービス
- ■取引形態別
- 2社間ファクタリング：Fintoファクタリング、ベストファクター、ファクタリングのTRY、株式会社ビートレーディングのファクタリング、ウィット、PAYTODAY
- 3社間ファクタリング：株式会社ビートレーディングのファクタリング、トップマネジメント、売掛債権ファクタリング、エスコム
- ■債権譲渡登記の扱い別
- 債権譲渡登記を行わない契約にも対応するサービス：ファクタリングのTRY
ファクタリングのリスクが生じる3つの場面
ファクタリングは売掛債権を売る取引で、借入とは仕組みが異なります。その違いが、費用や取引先との関係に影響します。ここでは、利用前に押さえておきたい3つの場面を順に見ていきましょう。
売掛債権を売る取引であるという前提
ファクタリングは、売掛債権を期日前に買い取ってもらい、手数料を差し引いた金額を受け取る取引です。法的には債権の売買で、返済の義務が生じる借入とは区別されます。
ただし、条件によっては貸付けとみなされる場合があります。取引の実態がどちらに近いかは、契約内容によって判断されるため、仕組みを理解したうえで契約書を読むことが大切です。
手数料の分だけ入金額が目減りする
売掛金の全額が手元に入るわけではなく、手数料が差し引かれます。期日まで待てば全額が入る売掛金を、手数料を払って先に受け取る形になるため、資金繰りの改善と引き換えに利益が減ります。
手数料の水準は、買い取る債権の取引先や金額、支払期日、取引形態などによって異なります。見積もりの段階で、手数料以外の費用の有無も確認しておきましょう。資金が必要な時期と、手数料を払ってでも早く受け取る価値があるかを、金額で試算しておくと判断しやすくなります。
取引形態によって取引先への知られ方が変わる
2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社の2者で契約し、取引先への通知を行わない形が中心です。3社間ファクタリングは、取引先の承諾を得て進めるため、取引先に利用が伝わります。
取引先に知られたくない場合は2社間を検討できますが、手数料などの条件が3社間と異なる場合があります。どちらの形で提供されているかは、サービスごとに確認が必要です。取引先に知られるかどうかと手数料の水準は、あわせて比べましょう。
貸金業に該当するおそれのある偽装ファクタリング
ファクタリングを名乗りながら、実態は高金利の貸付けという取引が確認されています。金融庁も注意を呼びかけています。
金融庁が示す貸付けと同様の取引の特徴
金融庁は、経済的に貸付けと同様の機能を持つ取引は、貸金業に該当するおそれがあると案内しています。例として、売主が債権を買い戻す取り決めがある場合や、取引先から回収できないときに売主が自己資金で支払う場合を挙げています。
債権額に比べて買取代金が著しく低額な場合も、注意が必要とされています。こうした条件が契約書に含まれていないか、事前に確認しましょう。口頭の説明だけでなく、書面の条項で確かめることが大切です。
償還請求権なしと書かれていても実態で判断される
契約書に「償還請求権なし」と書かれていても、それだけで安心はできません。金融庁は、形式的な規定ではなく、取引の実態をもとに判断される場合があると示しています。
売主が事実上、買い戻さざるを得ない構造になっていると、貸付けと評価される可能性があります。回収できなかった場合の扱いを、契約書と担当者の説明の両方で確認してください。説明と契約書の内容が食い違うときは、署名を保留して理由を確かめましょう。
不安を感じたときの相談窓口
金融庁のページでは、相談先として金融庁の相談窓口、警察、日本貸金業協会、消費者ホットラインが案内されています。契約前に不安がある場合は、署名の前に相談しましょう。
顧問の税理士や弁護士にも、契約書を見てもらうと安心です。なお、個人の給与を買い取る給与ファクタリングは、貸金業に該当するとされています。個人の給与を対象とする取引は、事業者向けの売掛金のファクタリングとは別に考えてください。
契約書と登記で確認したいリスク
契約書の条件や、債権の権利関係に関するリスクも見落とせません。契約前に、次の3点を確認しましょう。いずれも、署名のあとでは見直しにくい内容です。
買い戻しや違約金の条項を読む
契約書には、売掛金が回収できなかった場合の扱いや、取引先から入金があったときの引き渡しの手順が書かれています。買い戻しの条項や、高額な違約金の定めがないかを読み込みましょう。
手数料のほかに、事務手数料や登記費用、振込手数料などを請求される場合もあります。総額でいくら受け取れるのかを、見積書で確認してください。
債権譲渡登記と二重譲渡のリスク
同じ売掛債権を複数の相手に譲渡する二重譲渡が起こると、権利をめぐるトラブルに発展します。法務省によると、債権譲渡登記は、法人の金銭債権の譲渡について、債務者以外の第三者への対抗要件を備える制度です。
登記により、債務者以外の第三者との関係では、民法第467条の確定日付のある証書による通知があったものとみなされます。サービスによっては登記を求める場合があるため、費用や取引先の見え方とあわせて確認しましょう。
取引先との契約にある譲渡制限の定め
取引先との基本契約に、債権の譲渡を禁止する条項が入っている場合があります。2020年4月施行の改正民法第466条第2項では、譲渡制限があっても、債権の譲渡自体は有効とされています。
ただし、制限を知っていた譲受人などに対しては、債務者が支払いを拒める場合があります。取引先との関係に影響する可能性があるため、事前に契約書の確認が必要です。判断に迷う場合は、顧問の弁護士などに相談すると安心です。
ITトレンドでは、最新の製品・サービスを多数比較・掲載しています。まず資料請求して、さまざまな製品の機能や特徴を比較してみてください。忙しい業務時間内でも、各社に問い合わせる手間なく、たった1回の入力（約60秒）でファクタリングの一括資料請求が可能です。浮いた時間で、じっくりと製品を比較検討し進めましょう。
利用後に起こりうる経営上のリスク
契約を結んだあとにも、資金繰りや取引先との関係で課題が生じる場合があります。目先の入金だけでなく、数か月先の影響まで考えておきましょう。資金繰りや取引先との関係への影響を、利用前に見積もっておくと安心です。
継続利用で手数料への依存が進む
ファクタリングを繰り返し使うと、手数料が毎月の利益を減らし続けます。目先の資金は確保できても、資金繰りの根本的な改善につながらないケースがあります。
利用は一時的な手段と位置づけ、入金サイクルの見直しや支払条件の交渉もあわせて進めましょう。利用額や頻度の上限を社内で決めておくと、依存を防ぎやすくなります。経営会議などで、利用状況を定期的に振り返る場を設けるのも有効です。
取引先との関係や信用への影響
3社間の場合は、取引先の承諾が必要なため、資金繰りが厳しいと受け取られる可能性があります。承諾を得る過程で、取引条件の見直しを求められるケースも考えられます。
2社間でも、取引先に入金先の変更が伝わる場合があります。取引先にどう伝わるかを、利用前にサービスの担当者へ確認しておきましょう。
取引先の支払い遅延や入金時のトラブル
取引先の支払いが遅れたり、取引先から利用者の口座に誤って入金されたりする場合があります。2社間では、受け取った代金をファクタリング会社へ引き渡す手続きが必要です。
引き渡しが遅れると、契約違反として扱われるおそれがあります。入金があった場合の連絡と送金の手順を、社内で決めておきましょう。担当者が不在でも対応できるよう、手順書にまとめておくことも有効です。
リスクを抑えてサービスを選ぶ進め方
複数のサービスを同じ条件で比べると、手数料や契約条件の違いが見えます。検討は次の順番で進めましょう。
同じ条件で複数社の見積もりを取る
同じ売掛債権で複数社に見積もりを依頼すると、手数料や諸費用の違いが比べやすくなります。見積書は、費用の内訳が明記されたものを求めましょう。
比較する際は、手数料率だけでなく、受け取れる金額の合計と入金までの日数を見ます。審査にかかる期間や必要書類も、あわせて確認してください。急ぎの場合でも、1社だけで決めずに比較することがトラブルの予防につながります。
契約前に契約書の案を入手して確認する
契約書の案は、契約前に受け取れるかを確認しましょう。その場で署名を求める業者には注意が必要です。時間をかけて読み込み、不明点は書面で質問すると記録が残ります。
運営会社の所在地や連絡先、サービスの内容などが公開されているかも確認しましょう。登録や許可の有無については、所管の窓口や公的な情報で確かめられる場合があります。
契約条件の確認に役立つファクタリング一覧
偽装取引や契約条件のリスクを確かめるときは、取引形態や登記の扱いなどの条件を比べることが出発点です。掲載するサービスの特徴を一覧にまとめました。
| 製品名 | 特徴 |
|---|---|
| Fintoファクタリング | 取引先に通知しない2社間方式。手数料は2%～で固定費なし |
| 株式会社アクセルファクターのファクタリング | 売掛債権の下限金額なし。最大1億円まで対応 |
| ベストファクター | 償還請求権なしの2社間に特化。手数料は2%～ |
| ファクタリングのTRY | 債権譲渡登記を行わない契約にも対応する2社間 |
| 株式会社ビートレーディングのファクタリング | 2者間と3者間に対応。診療報酬・注文書の取扱いもあり |
| ウィット | 請求書と注文書に対応。2社間をオンラインで利用できる |
| PAYTODAY | 取引先への通知が不要な2社間に特化。面談不要で完結 |
| トップマネジメント | 2社間・3社間に対応するオンライン完結型 |
| 売掛債権ファクタリング | 2社間・3社間に対応。Web完結で来店不要 |
| エスコム | 2社間・3社間に対応。介護・診療報酬債権も取扱い |
取引形態や登記の扱いから選ぶ候補
リスクを抑えるには、2社間か3社間か、債権譲渡登記を行うかといった契約条件を事前に把握しておくことが大切です。ここでは、取引形態や契約の進め方を案内しているサービスを紹介します。
Fintoファクタリング
- 申込から入金まで最短即日
- 取引先に知られず完結する二者間方式
- 上限下限なく少額から高額まで対応
トラボックス株式会社が提供する「Fintoファクタリング」は、請求書をオンラインで売却して資金化するサービスです。取引先へ通知しない2社間方式で、手続きは取引先に知られないまま進められます。融資ではないため担保や保証人は不要で、サービス手数料は2%～、利用料金は手数料のみで、固定費はかかりません。利用できるのは法人のみで、個人事業主は対象外です。2回目以降は証憑類の提出で手続きできるため、契約前に費用の内訳を確認したい場合の比較対象です。
株式会社アクセルファクターのファクタリング
- 最短2時間の入金実績・審査通過率93％！
- 最大1億円の事業資金を即日調達できる！
- 専属の担当者が1企業1人付き徹底サポート！
株式会社アクセルファクターが提供する「株式会社アクセルファクターのファクタリング」は、原則即日の振込を掲げるファクタリングサービスです。売掛債権の下限金額を設けておらず、数万円や数千円の債権でも相談でき、最大1億円までの資金調達に対応します。専属の担当者が1企業につき1人付き、状況に応じて柔軟に対応する体制です。法人のほか個人事業主も利用できます。買取金額の幅が広いため、取引条件を担当者と確認しながら進めたい場合に向いています。
ベストファクター
- 最短1日のスピード資金調達
- 二社間ファクタリングなので信用に傷がつかない
- 業界最高水準の買取手数料2％～
株式会社アレシアが提供する「ベストファクター」は、2社間に特化した売掛金の買取サービスです。買い取った売掛金が回収できなくなった場合でも利用者に保証を求めない、償還請求権なしの買取を行っています。手数料は2%～で、担保や保証人は不要、来店せずに全国から利用できます。診療報酬債権や介護報酬債権の買取にも対応しています。償還請求権の扱いは契約条件の確認項目のひとつで、比較の材料です。
ファクタリングのTRY
- Zoom面談によりスピーディーに当日最短2時間で契約可能
- 経験豊富な担当者が経営や資金調達を真摯な対応でサポート
- クラウドサインを利用し、外部に漏らさず秘密厳守で取引可能
株式会社ＳＫＯが提供する「ファクタリングのTRY」は、秘密厳守を掲げる2社間のファクタリングです。Zoom面談とクラウドサインを使ったオンライン契約で、当日最短2時間での契約に対応しています。債権譲渡登記を行わずに契約することも可能で、売掛先に知られずに資金調達を進められます。手数料は3%からで、法人のほか個人事業主も対象です。利用後の資金繰りに関するコンサルティングサービスもあり、継続利用の判断も相談できます。
株式会社ビートレーディングのファクタリング
- 申込みから資金調達まで最短2時間で完了！
- 必要資料は2点だけの簡単お手続き！
- 7.1万社の豊富な実績！まずは専任オペレーターが丁寧にご案内！
株式会社ビートレーディングが提供する「株式会社ビートレーディングのファクタリング」は、2者間と3者間の両方を取り扱うファクタリングサービスです。2者間は取引先への通知が不要で、3者間は2者間より低い手数料で取引できるとされています。手数料は2%～、必要資料は口座の入出金明細と売掛債権に関する資料の2点です。診療報酬債権や介護報酬債権、注文書のファクタリングにも対応し、個人事業主も利用できます。契約方法はオンラインのほか来社・訪問・郵送から選べます。
ウィット （株式会社ウィット）
- 請求書・注文書のどちらでも資金調達が可能
- 最短2時間で売掛金を現金化
- 取引先への通知が不要な2社間ファクタリングにオンライン対応
PAYTODAY （DualLifePartners株式会社）
- AI審査で業界最低水準1〜9.5%の手数料。
- 面談不要、オンラインで完結、最短30分で即日入金。
- 取引先への通知不要な2社間ファクタリングに特化。
売掛債権ファクタリング （AGビジネスサポート株式会社）
- 請求書1枚から最短即日で資金化
- 担保・保証人不要で借入にならない資金調達
- 来店不要のWeb完結。2社・3社間取引に対応。
エスコム （株式会社エスコム）
- 2社間・3社間ファクタリングに対応し、状況に応じて選択可能。
- 介護報酬・診療報酬ファクタリングにも対応。
- 最短当日、最大1億円までの資金調達に対応。
まとめ
ファクタリングのリスクは、偽装取引、契約条件、取引先との関係、継続利用による手数料の負担に分けて考えられます。金融庁が示す貸付けと同様の特徴に当てはまらないか、買い戻しの条項や登記の扱いはどうかを、契約前に確認しましょう。複数のサービスを比較し、不安があれば専門家や相談窓口に相談してください。
