ITトレンドがおすすめする製品・サービス
- ■債権の種類別
- 請求書の売掛金：Fintoファクタリング、株式会社アクセルファクターのファクタリング、ベストファクター、ファクタリングのTRY、一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング
- 注文書（受注時点の債権）：株式会社ビートレーディングのファクタリング、けんせつくん、マネーフォワード 早期入金
- 診療報酬・介護報酬債権：株式会社ビートレーディングのファクタリング、ベストファクター、エスコム
- ■利用金額別
- 少額の請求書から使いたい：Fintoファクタリング、株式会社アクセルファクターのファクタリング、一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング
- まとまった金額を調達したい：株式会社アクセルファクターのファクタリング、株式会社ビートレーディングのファクタリング、エスコム
ファクタリングを活用しやすい3つの場面
ファクタリングは、売掛債権を支払期日の前に売却して資金化するサービスです。売上は立っているのに入金が先になる状況で役立ちます。ここでは、活用を検討しやすい代表的な3つの場面を紹介します。
入金までの期間が長く支払いが先に来る
請求から入金まで2か月以上かかる取引先が多い一方、仕入れ代金や外注費、給与の支払いは毎月発生する場合、資金が一時的に不足することがあります。こうした入金と支払いの時期のずれを埋める用途が、ファクタリングの基本的な使い方です。
ただし、毎月のように不足が続く場合は、取引条件や支払いの時期を根本から見直す必要があります。ファクタリングは一時的なずれを埋める手段として位置づけ、恒常的な資金不足の解決策としては別の方法も検討しましょう。
大型案件の仕入れや外注の費用を先に払う
普段より大きな案件を受注すると、材料の仕入れや外注先への支払いが先にまとまって発生します。前の案件の売掛金をファクタリングで資金化すれば、手元資金を保ったまま次の案件の準備を進められます。
この場面では、案件の利益率と手数料を比べることが大切です。手数料を払っても利益が残るかを試算し、利益がほとんど残らない場合は、取引先に前払いや分割での支払いを相談する方法も選択肢に入れましょう。
融資の審査を待てない時期をつなぐ
銀行融資は、ファクタリングの手数料と比べて費用を抑えられる場合がある一方、申込みから入金までに時間がかかることがあります。融資の実行を待つ間の支払いに間に合わないとき、ファクタリングでつなぐという使い方もあります。
ファクタリングは債権の売買であり、借入れではないため、審査では売掛先の支払い能力が重視されます。創業間もない企業や、決算の内容に不安がある企業でも、取引先の信用力によっては利用できる場合があります。融資とファクタリングを組み合わせ、それぞれの役割を分けて考えることが大切です。
ファクタリングを活用する前に試算したいこと
ファクタリングを活用するかどうかは、手数料を差し引いた実際の受取額と、他の調達方法の費用を比べて判断します。申込み前に数字を出しておくと、必要以上の金額を資金化せずに済みます。
手数料を含めた実際の受取額
ファクタリングの受取額は、債権額から手数料を差し引いた金額です。手数料の水準は、2社間か3社間か、売掛先の信用力、支払期日までの日数などで変わり、サービスによっても異なります。
手数料率に加えて、事務手数料や債権譲渡登記の費用、振込手数料がかかる場合もあります。見積もりを受け取ったら、最終的に口座に入る金額を確認し、支払いに必要な額をまかなえるかを計算しましょう。不足額ぎりぎりではなく、少し余裕を持った金額で試算しておくと、入金日が前後した場合にも慌てずに済みます。
融資や手形割引との比べ方
融資は金利、手形割引や電子記録債権の割引は割引料という形で費用がかかります。ファクタリングの手数料と比べる際は、資金を使う期間をそろえて、総額でいくら負担するかを比べることが大切です。
あわせて、入金までの日数や必要書類、担保や保証の有無も比べておきたい項目です。費用だけでなく、支払期限までの日数や、社内で準備できる書類で対応できるかも含めて、使う方法を選びましょう。
ファクタリング活用の手順
ファクタリングの手続きは、資金化する債権を選ぶところから始まります。どの債権を選び、どの方式で契約するかによって、手数料や手続きの手間が変わります。申込みから入金までの流れを順に確認しましょう。
1. 資金化する売掛債権を選ぶ
まず、支払いに必要な金額にあわせて、資金化する売掛債権を選びます。取引実績が長く、支払いが期日どおりの取引先の債権は、審査で評価されやすい傾向があります。
少額の請求書から利用できるサービスもあれば、まとまった金額を対象とするサービスもあり、扱う金額の範囲はサービスごとに異なります。必要な額より大きな債権をまとめて売ると、手数料の負担も増えるため、資金化する金額は必要な分に絞ることが大切です。電子記録債権を対象にできるかもサービスによって違うため、手元の債権の種類と金額にあうサービスを選びましょう。
2. 申込みから契約、入金までを進める
サービスに申し込み、請求書や入出金の履歴、取引先との契約書などを提出します。審査を経て条件が提示されたら、内容を確認して契約を結び、入金を受けます。
契約前には、買取額と手数料の内訳、売掛先から回収できなかった場合の扱いを確認します。金融庁は、売主が債権を買い戻す必要がある契約などは貸金業に該当する可能性があると注意を呼びかけています。契約書の内容を理解したうえで署名しましょう。
3. 取引先への通知と入金後の対応
3社間ファクタリングでは、取引先に債権譲渡を通知して承諾を得ます。取引先はサービス事業者に直接支払うため、支払先の変更が正しく伝わっているかを確認しておきましょう。
2社間ファクタリングでは取引先への通知は行わず、取引先から自社の口座に入金された代金を、期日までにサービス事業者へ支払います。入金を確認したら速やかに支払う流れを社内で決めておくと、支払いの遅れを防げます。
ITトレンドでは、最新の製品・サービスを多数比較・掲載しています。まず資料請求して、さまざまな製品の機能や特徴を比較してみてください。忙しい業務時間内でも、各社に問い合わせる手間なく、たった1回の入力（約60秒）でファクタリングサービスの一括資料請求が可能です。浮いた時間で、じっくりと製品の比較検討を進めましょう。
法改正で変わる売掛債権とファクタリング
売掛債権の扱いに関わるルールは、近年の法改正で変わってきました。ファクタリングを活用する際に知っておきたい民法の改正と、2026年1月に施行された取適法（中小受託取引適正化法）のポイントを整理します。
譲渡制限特約が付いた債権の扱い
取引先との契約に、債権の譲渡を禁止または制限する特約が付いている場合があります。2020年4月1日に施行された改正民法（第466条第2項）では、こうした特約があっても債権譲渡の効力は妨げられないとされました。改正前は特約に反する譲渡が原則として無効とされていたため、資金化できる債権の幅が広がったといえます。
ただし、譲受人が特約の存在を知っていた場合や、重大な過失で知らなかった場合、取引先は譲渡を受けた事業者への支払いを拒めます（同条第3項）。また、特約に反することで取引先との関係に影響が出る可能性もあります。特約付きの債権を資金化する場合は、扱いをサービス事業者に確認し、必要に応じて専門家に相談しましょう。
手形払いの禁止と支払い手段の変化
公正取引委員会と中小企業庁の資料によると、下請法を改正して2026年1月1日に施行された取適法では、対象となる取引で手形による代金の支払いが違反とされました。電子記録債権や一括決済方式のファクタリングを使う場合も、支払期日までに代金満額相当の現金を得ることが難しいものは違反とされています。
例えば、受注側が割引を受けなければ期日までに現金化できない場合や、受取手数料を負担する場合が該当します。受注側の中小企業にとっては、手形の割引に頼っていた資金繰りを見直すきっかけです。取引先からの支払い手段が変わる場合は、新しい条件でも入金と支払いの時期のずれが残るかを確認し、ファクタリングを使う必要があるかを判断しましょう。発注側の企業にとっても、支払い方法を変える際は、取引先への説明と社内手順の見直しが必要です。
ファクタリングを継続して活用するときの注意点
ファクタリングは便利な一方、使い続けると手数料の負担が積み重なります。継続して活用する場合は、資金繰り全体のなかでの位置づけと、会計処理や社内の記録の方法を決めておくことが大切です。
手数料の負担が資金繰りを圧迫しないようにする
毎月ファクタリングを利用すると、手数料の分だけ売上の一部を失い続けます。その結果、翌月も資金が足りなくなり、再び利用するという流れが続くおそれがあります。
利用する場合は、月ごとの利用額と手数料の合計を記録し、利用額が増えていないかを確認しましょう。利用の頻度が高い場合は、取引先との支払いサイトの交渉や、融資による運転資金の確保など、根本的な対策もあわせて検討することが大切です。
会計処理と社内での記録を整える
ファクタリングを利用した場合、売掛金の減少と手数料の計上といった会計処理が必要です。2社間ファクタリングでは、取引先から入金された代金をサービス事業者に支払う処理も発生します。
仕訳の方法は顧問税理士にも確認しておくと安心です。どの債権をいつ、どのサービスで資金化したかを一覧で記録しておけば、二重に譲渡するといった誤りを防げます。担当者が交代しても状況を把握できるよう、記録の場所と更新のルールも決めておきましょう。
使い方別に見るファクタリングサービスの特徴
債権の種類や資金化したい金額にあわせて選べるよう、ファクタリングサービスの特徴を一覧にしました。
| 製品名 | 特徴 |
|---|---|
| Fintoファクタリング | 少額から高額まで対応し、2回目以降は証憑類の提出で手続きできる |
| 株式会社アクセルファクターのファクタリング | 買取の下限金額がなく、最大1億円まで即日調達に対応 |
| 株式会社ビートレーディングのファクタリング | 請求書のほか診療・介護報酬債権や注文書も買取。上限額なし |
| ファクタリングのTRY | 2社間で取引先に知られず利用でき、個人事業主も相談可能 |
| ベストファクター | 償還請求権なしの買取で、売掛金・診療報酬・介護報酬債権に対応 |
| エスコム | 2社間・3社間に対応し、最大1億円まで調達可能 |
| 一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング | 1万円～2億円の買取実績があり、非対面で契約可能 |
| けんせつくん | 建設業向け。受注時の注文書でも買取に対応 |
| マネーフォワード 早期入金 | 発注書・請求書を資金化でき、発注時点の買取にも対応 |
活用場面にあわせて選ぶファクタリング
請求書の売掛金を資金化したい場合から、受注時点の注文書や診療・介護報酬債権まで、活用の場面にあわせて紹介します。
Fintoファクタリング
- 申込から入金まで最短即日
- 取引先に知られず完結する二者間方式
- 上限下限なく少額から高額まで対応
トラボックス株式会社が提供する「Fintoファクタリング」は、請求書を売却して入金前の売掛金を運転資金に充てられるファクタリングサービスです。買取額に上限と下限を設けておらず、少額から高額まで対応します。Webから申し込み、請求書の画像データやコピーを提出して審査・契約へ進み、2回目以降の利用では証憑類の提出のみで手続きできます。継続して使う場面でも手続きの負担を抑えやすいサービスです。利用できるのは法人のみです。
株式会社アクセルファクターのファクタリング
- 最短2時間の入金実績・審査通過率93％！
- 最大1億円の事業資金を即日調達できる！
- 専属の担当者が1企業1人付き徹底サポート！
株式会社アクセルファクターが提供する「株式会社アクセルファクターのファクタリング」は、原則として即日の入金を掲げる売掛債権の買取サービスです。買取の下限金額を設けておらず、数万円や数千円の債権でも相談でき、最大1億円の事業資金を即日で調達できるとされています。専属の担当者が付き、債権の性質や準備できる書類にあわせて対応します。中小企業から個人事業主まで利用でき、少額から大口までの資金化を検討する場面の候補です。
株式会社ビートレーディングのファクタリング
- 申込みから資金調達まで最短2時間で完了！
- 必要資料は2点だけの簡単お手続き！
- 7.1万社の豊富な実績！まずは専任オペレーターが丁寧にご案内！
株式会社ビートレーディングが提供する「株式会社ビートレーディングのファクタリング」は、請求書にとどまらず、取り扱う債権の種類が幅広いファクタリングサービスです。2者間・3者間のほか、診療報酬債権、介護報酬債権、受注時点で資金化できる注文書のファクタリングも扱います。買取金額に上限がなく、1万円から7億円までの買取実績があります。契約はオンライン、来社、訪問、郵送の4通りから選べ、必要な資料は口座の入出金明細と債権の資料の2点です。
ファクタリングのTRY
- Zoom面談によりスピーディーに当日最短2時間で契約可能
- 経験豊富な担当者が経営や資金調達を真摯な対応でサポート
- クラウドサインを利用し、外部に漏らさず秘密厳守で取引可能
株式会社ＳＫＯが提供する「ファクタリングのTRY」は、売掛先に知られずに利用できる2社間ファクタリングのサービスです。対象は、納品が完了し請求書を送付した段階の売掛金で、買取額は売掛金の額面が上限です。Zoom面談でのオンライン契約により、遠方からでも当日最短2時間で契約できます。法人に加えて個人事業主も利用でき、利用後には資金繰りに関するアドバイスも受けられます。
ベストファクター
- 最短1日のスピード資金調達
- 二社間ファクタリングなので信用に傷がつかない
- 業界最高水準の買取手数料2％～
株式会社アレシアが提供する「ベストファクター」は、売掛債権のほか診療報酬債権、介護報酬債権の買取にも対応するファクタリングサービスです。償還請求権なしの買取で、売掛先が支払えなくなった場合も利用企業は保証を求められません。来店不要で全国から申し込め、必要な書類や情報を事前にそろえておくと最短1日で資金を調達できます。繰り返し利用すると買取率が上がるとされており、継続利用を考える企業の選択肢です。
エスコム （株式会社エスコム）
- 2社間・3社間ファクタリングに対応し、状況に応じて選択可能。
- 介護報酬・診療報酬ファクタリングにも対応。
- 最短当日、最大1億円までの資金調達に対応。
一般社団法人日本中小企業金融サポート機構のファクタリング （一般社団法人日本中小企業金融サポート機構）
- 一般社団法人で低手数料1.5%〜
- 最短30分で審査、最短3時間で入金可能
- 買取金額に下限上限なし、1万円から2億円の実績あり。
けんせつくん （株式会社ウィット）
- 受注時の注文書でも買い取れる
- 審査開始から最短2時間で入金
- 建設業界経験者スタッフが担当
マネーフォワード 早期入金 （マネーフォワードケッサイ株式会社）
- マネーフォワードグループによる高い信頼性
- 業界最安水準の手数料率で低コストな資金調達
- 最短1営業日で資金調達、発注時点での買取も可能
まとめ
ファクタリングは、入金までの期間が長い取引や大型案件の準備、融資の実行待ちといった場面で、売掛金を早めに資金化する方法として活用できます。手数料を含めた実際の受取額を試算し、債権の種類と金額にあうサービスを選ぶことが大切です。譲渡制限特約や取適法による支払い手段の変化も踏まえ、継続利用では手数料の負担に注意しましょう。ファクタリングサービスを比較したい方は、資料請求で条件を確かめてみてください。
