ITトレンドがおすすめする製品・サービス
- ■目的別
- 売上や費用の予測：SAP Analytics Cloud 予算管理、Jedox
- 予実差異の要因分析：kpiee、SAP Analytics Cloud 予算管理
- 経営レポートやダッシュボードの作成支援：MotionBoard
予算管理システムのAIが担う役割
予算管理システムは、各部門の予算を集めて全社の計画にまとめ、実績と比べて管理するための仕組みです。AI機能はその中で、予測の算出や差異の分析、資料づくりといった、担当者の手間がかかる作業を補助する役割を担います。
売上や費用の予測値の算出
AIによる予測は、過去の売上や費用の推移を分析し、今後の見通しを数値で示す機能です。季節による変動や前年からの伸び方といった傾向を読み取り、月別や部門別の予測値を算出します。
担当者が経験や勘で積み上げていた見通しに、データにもとづく比較対象が加わる点がメリットです。部門から提出された予算案と予測値の差が大きい場合に、前提を確認するきっかけにもなります。
予実差異の要因分析の補助
予算と実績の差、いわゆる予実差異が出たとき、どの部門のどの費目が影響しているかを洗い出す作業をAIが補助します。差異の大きい項目を自動で抽出し、変動の要因の候補を示す機能が代表例です。
毎月の締め処理で大量の数値を確認する手間が減り、担当者は要因の深掘りや対策の検討に時間を使えます。ただし、AIが示すのは数値上の傾向であり、実際の原因は現場への確認で確かめる必要があります。
予算編成資料の作成支援
生成AIを活用し、予算の説明資料や差異分析のコメントの下書きを作る機能を備えた製品もあります。数値の変化を文章で要約するため、経営会議向けの報告資料づくりにかかる時間を短縮できます。
一方で、生成された文章には数値の読み違いや、実態とずれた説明が含まれる可能性があります。下書きとして活用し、数値の整合や表現は担当者が確認したうえで使いましょう。
AI予測の精度を左右する条件
同じ予算管理システムを使っても、AI予測がどこまで参考になるかは企業ごとに異なります。予測の精度に影響する主な条件を理解しておくと、導入前に準備すべきことや、予測値をどこまで信頼してよいかの判断がつきやすくなります。
過去データの期間と粒度
AI予測は過去の実績データから傾向を学ぶため、データの期間が短いと季節変動などの傾向を読み取りにくくなります。最低限必要な期間は予測の手法や製品によって異なるため、提供会社に確認しましょう。
データの粒度も重要です。部門や勘定科目の分け方が年度ごとに変わっていると、同じ条件で比較できません。組織変更や科目の統廃合があった場合は、過去データを現在の区分に組み替えてから使うと、予測の前提がそろいます。
外部環境の変化の反映
過去データにもとづく予測は、過去と同じ傾向が続くことを前提としています。原材料価格の急な変動や法改正、取引先の事業方針の変更など、過去に例のない出来事は予測に反映されにくい点に注意が必要です。
製品によっては、為替や市場の指標といった外部データを予測に組み込める場合があります。こうした機能の有無にかかわらず、外部環境の変化は担当者が補正値として加えるなど、人の判断で予測を調整する運用が欠かせません。
前提条件の見直し頻度
予測の精度を保つには、新しい実績データを取り込み、前提条件を定期的に見直すことが大切です。期初に作った予測を1年間そのまま使うと、実態とのずれが広がっていく可能性があります。
月次や四半期ごとに実績を反映して予測を更新するローリングフォーキャスト（見通しを定期的に更新する手法）と組み合わせると、AI予測を活かしやすくなります。更新の頻度と担当者を決め、運用ルールとして共有しておきましょう。
予算管理システムのAIを使う際の注意点
AI予測は判断材料を増やす一方で、使い方を誤ると説明のつかない予算が生まれるおそれがあります。予算は社内の合意形成にも使われるため、AIの出力をどう扱うかのルールを導入前に決めておくことが重要です。
予測値をそのまま予算にしない
AIの予測値は、過去の傾向を延長した参考値です。そこに経営方針や新規事業の計画、営業戦略といった意思が反映されているわけではありません。
予測値をそのまま予算として採用すると、目標としての意味が薄れたり、新しい取り組みに必要な投資が抜け落ちたりする可能性があります。予測値はたたき台や妥当性の確認材料として使い、最終的な予算は各部門と経営層の議論を経て決めましょう。
根拠を説明できる状態を保つ
予算の数値は、部門長や経営層に根拠を説明できることが求められます。AIがどのデータをもとに、どのような傾向から予測値を出したのかを確認できなければ、説明に困る場面が出てきます。
製品を選ぶ際は、予測に使ったデータや影響の大きい要因を画面で確認できるかを確かめましょう。予測値を人が修正した場合に、修正の理由や履歴を残せる機能があると、後から経緯を振り返るときにも役立ちます。
機密性の高い財務データを守る
予算や実績のデータには、未公表の業績や人件費の情報など、機密性の高い情報が含まれます。AI機能が外部の生成AIサービスを利用している場合は、データの送信先や保存期間、学習への利用の有無を確認しましょう。
あわせて、部門ごとに閲覧できる範囲を制限できるか、操作ログが残るかも確認しておくと安心です。社内の情報セキュリティ規程と照らし合わせ、判断に迷う点は情報システム部門に相談してください。
ITトレンドでは、最新の製品・サービスを多数比較・掲載しています。まず資料請求して、さまざまな製品の機能や特徴を比較してみてください。忙しい業務時間内でも、各社に問い合わせる手間なく、たった1回の入力（約60秒）で予算管理の一括資料請求が可能です。浮いた時間で、じっくりと製品を比較検討し進めましょう。
Excel管理からAI活用へ進む手順
Excelで予算を管理している企業が、いきなりAI予測を全面的に使うのは現実的ではありません。まずはデータを一か所に集め、予測を試す範囲を絞って効果を確かめる段階的な進め方が、社内の理解を得るうえでも有効です。
予算データの集約から始める
最初の段階では、部門ごとのExcelファイルに分散している予算と実績のデータを、予算管理システムに集約します。ファイルの受け渡しや転記の手間が減るだけでなく、AIが分析できるデータの土台が整います。
移行の際は、勘定科目や部門コードの対応表を作り、過去データの区分をそろえておきましょう。データの集約が進んだ段階でAI機能を使い始めると、予測の前提が安定します。
小さな範囲で予測を試す
AI予測は、特定の部門や費目に絞って試すと効果を確かめやすくなります。例えば、過去の傾向が比較的安定している費目で予測値と実績を数か月比べ、どの程度参考になるかを検証します。
検証の結果は関係部門と共有し、予測をどの場面で使うかを話し合いましょう。担当者だけで判断せず、使い方の合意をつくってから対象を広げることで、AI予測が社内で受け入れられやすくなります。
AI搭載の予算管理システムを比較するポイント
AI機能の有無だけで予算管理システムを選ぶと、自社の予算の組み方にあわない場合があります。予測の仕組みや既存システムとの連携、運用を支える体制まで含めて比較し、無理なく使い続けられる製品を選びましょう。
予測の手法と調整の自由度
予測の手法は製品によって異なり、過去の傾向を延長する方式もあれば、複数の要因を組み合わせて分析する方式もあります。どのような前提で予測しているかを、資料やデモで確認しましょう。
あわせて、予測値に担当者が補正を加えられるか、複数のシナリオを並べて比較できるかも確認項目です。人の判断を反映しやすい製品であれば、AI予測と現場の知見を組み合わせた予算づくりが進めやすくなります。
会計システムやERPとの連携
AI予測の材料となる実績データは、会計システムやERP（企業の基幹業務を統合管理するシステム）に蓄積されているケースがあります。実績を自動で取り込めれば、手作業での転記が減り、予測の更新もスムーズです。
連携の方法がAPIによる自動同期なのか、ファイルの取り込みなのかによって、運用の手間は変わります。現在使っているシステムとの連携実績や、取り込める項目の範囲を確認しておきましょう。
操作性とサポート範囲
予算管理システムは、経営企画や経理だけでなく、各部門の担当者も入力や確認に使います。Excelに慣れた担当者でも操作に迷わない画面かどうか、無料トライアルで確かめると安心です。
導入時の支援内容も製品によって異なります。マニュアルの提供だけなのか、初期設定の案内や予算フォームの設計まで相談できるのかを、資料請求や商談の段階で確認しておきましょう。
AI搭載の予算管理システムのAIを運用するコツ
AI予測を予算業務に根づかせるには、予測を出す仕組みだけでなく、使う場面や記録の残し方を決めておく必要があります。経営企画や経理が運用を続けるためのコツを3つ紹介します。
予算会議の流れにAI予測を組み込む
予算編成や月次の見直しの会議で、AI予測をどの資料のどの位置に載せるかを決めておきます。各部門の予算案とAI予測を並べ、差が大きい項目から前提を確認する流れにすると、議論の焦点を絞れます。
予測値の説明は経営企画が担い、部門側の補足は部門長が行うなど、役割も分けておきましょう。会議ごとにAI予測の見方が変わらないよう、確認する指標を固定することも大切です。
予測と実績のずれを記録して振り返る
期末に予測と実績を比べるだけでなく、ずれが大きかった費目について原因を記録しておきます。市況の変化によるものか、データの不足によるものかを分けて残すと、次回の予測を読むときの注意点として役立ちます。
記録は担当者の頭の中に置かず、システムのコメント欄や共有の表にまとめましょう。ずれの傾向がわかると、どの費目でAI予測を重視し、どの費目で人の見通しを優先するかを判断しやすくなります。
人が補正した内容を残して引き継ぐ
AI予測に担当者が補正を加えたときは、補正した金額、理由、承認者を一緒に残します。理由が残っていないと、翌年に担当者が替わった際、なぜその数値にしたのかを説明できなくなります。
補正のルールを文書にしておくと、部門ごとの判断のばらつきも抑えられます。補正の履歴を定期的に見直し、毎回同じ方向に補正している費目があれば、予測の前提条件を見直すきっかけにしましょう。
AI予測や分析に対応する予算管理システム一覧
この記事で紹介する予算管理システムを、AIで支援できる業務と主な特徴で一覧にしました。予測、差異分析、レポートづくりのうち、どこにAIを使いたいかを整理しながら比較してください。
| 製品名 | 特徴 |
|---|---|
| SAP Analytics Cloud 予算管理 | 予算・見込・実績を一体管理するテンプレート。過去データから将来を予測するスマート予測や変動要因の自動分析を備える |
| kpiee | 経営データを自動で収集・集計するクラウドサービス。予実のずれや異常値をAIが原因とあわせて通知し、質問にも回答する |
| MotionBoard | 60種類以上のデータソースと接続できるデータ活用基盤。生成AI機能でチャットからダッシュボードを作成できる（対象エディションあり） |
| Jedox | 計画・予算・分析・レポーティングを一元管理する統合型EPM。AIによる予測・シミュレーションで意思決定を支援する |
| CCHTagetik | 決算・予算などのプロセスを統合する経営管理基盤。AIとセルフ分析により、質問形式での可視化と洞察の取得に対応 |
予算業務の予測と分析をAIで支える製品
売上や費用の予測、予実差異の要因分析、経営レポートの作成など、AIの活用場面が製品ページで示されている製品を中心に紹介します。Excelや会計ソフトからの移行を支える製品もあわせて取り上げます。
SAP Analytics Cloud 予算管理
- 勘定科目・組織別に加え、製品グループ別の予算・予実管理に対応
- 為替・原価・人員を同時に試算できるシミュレーション
- 経営・営業・人事・製造まで、全社データを同一基盤で可視化
アクセス・インテリジェント・ソリューションズ株式会社が提供する「SAP Analytics Cloud 予算管理」は、SAP Analytics Cloud向けのテンプレートです。予算・見込・実績を一体管理でき、勘定科目・組織別に加えて製品グループ別の予実管理にも対応しています。AI機能として、過去データから将来を予測する「スマート予測」や、異常値検知・変動要因の自動分析を備えている点も特徴です。月次に加えて週次・日次でも見込みを更新できるため、着地予測の精度を高めたい企業に適しています。
kpiee
- 経営に関するデータを自動で収集/集計し、工数を削減
- データの可視化とAI活用で、改善までのスピードを短縮
- 定型業務をまるっとアウトソーシング
株式会社データXが提供する「kpiee」は、予算策定から経営判断までの業務を支えるクラウドサービスです。経営に関するデータを自動で収集・集計し、加工したデータを自動でビジュアライズできます。予実のずれや異常値が発生すると、利用中のコミュニケーションツールへAIが原因を含めて通知するため、数値の確認や報告にかかる工数を抑えられます。気になる数値をAIに質問して回答を得られる点も特徴です。定型業務のアウトソーシングも用意されています。
MotionBoard
- 3,900+社導入・顧客満足度4年連続No.1・サポート品質ランク★★★
- 生成AI機能＊チャットで自動生成・インサイト分析も自然言語で！
- システムも現場・IoTデータも、60種類以上のデータソースと接続◎
ウイングアーク１ｓｔ株式会社が提供する「MotionBoard」は、社内システムや現場のデータを集めて可視化するデータ活用プラットフォームです。60種類以上のデータソースと接続でき、予算や実績のデータを1つのダッシュボードで確認できます。生成AI機能「AIウィジェット」を使うと、チャット形式でダッシュボードやアイテムを自動生成でき、チャートの変更やインサイト分析も自然言語で行えます。生成AI機能はMotionBoard Cloud re:Actのみで利用できるため、資料請求で対象エディションを確認しましょう。
Jedox （株式会社KSK-Knot）
- Excelライクな操作で直感的な高度分析
- データ統合から可視化までをワンストップで実現。
- AIによる予測・シミュレーションで意思決定を支援。
CCHTagetik （Tagetik Japan 株式会社）
- 財務・非財務データを統合し可視化で迅速な意思決定支援
- AIとセルフ分析で質問形式の可視化と洞察取得が可能
- クラウド／オンプレミス両対応で、導入環境を柔軟に選択可能。
まとめ
予算管理システムのAI予測は、売上や費用の見通しの算出、予実差異の要因分析、資料づくりの補助など、予算業務の判断材料を増やす手段として活用できます。一方で、精度はデータの期間や粒度、外部環境の変化に左右され、予測値はそのまま予算にせず参考値として扱うことが大切です。データの集約から段階的に進め、予測の手法や連携、サポート範囲を比べて選びましょう。まずは資料請求して、自社にあう予算管理システムを比較してみてください。
