ITトレンドがおすすめする製品・サービス
- ■活用目的別
- 部門別・プロジェクト別の損益把握：Galileopt DX 財務大将、MJSLINK DX 財務大将、ジョブカン会計、PCA Arch 財務経理、freee 会計
- 予算と実績の比較：Galileopt DX 財務大将、MJSLINK DX 財務大将、ジョブカン会計、PCA Arch 財務経理、弥生会計、ZeeM 会計
- 資金繰りの見通し：MJSLINK DX 財務大将、ジョブカン会計、弥生会計、マネーフォワード クラウド会計、freee 会計
- 推移表や財務指標による分析：MJSLINK DX 財務大将、ジョブカン会計、PCA Arch 財務経理、弥生会計
- ■データ連携先別
- 販売管理システム：ZeeM 会計、MoneyOne
- 給与計算ソフト：マネーフォワード クラウド会計
会計ソフトの活用で記帳データを経営判断に生かす
会計ソフトに蓄積された仕訳は、集計の切り口を変えるだけで経営に役立つ情報へと変わります。ただし、データが古かったり分類が粗かったりすると判断を誤るおそれがあります。活用を始める前に押さえたい考え方と前提を確認しましょう。
仕訳データが経営情報に変わる仕組み
仕訳には、日付、勘定科目、金額に加えて、部門や取引先、摘要といった情報が記録されます。会計ソフトはこれらの項目を組み合わせて集計できるため、同じデータから月別の売上推移や、取引先別の売上構成を取り出せます。
決算書は法律や税務のルールに沿って会社全体の成績を示すものですが、経営判断には事業や部門ごとの細かな数字が必要です。この社内向けの集計を管理会計と呼びます。会計ソフトの活用とは、記帳の段階で必要な情報を付け加え、管理会計の材料にすることだといえます。
前提となる月次の締め
会計ソフトを経営判断に活用するには、毎月の数字が早く、正確にそろっていることが前提です。月末から締めまでに時間がかかると、数字を見たときには状況が変わっていることもあります。
月次の締めを早めるには、入力の期限を決め、銀行明細の取り込みや請求書データの連携を活用して手入力を減らすことが有効です。未払費用や減価償却費を月割りで計上しておくと、月ごとの利益が実態に近づきます。どこまで月次で計上するかは、顧問税理士と相談して決めましょう。
部門別・プロジェクト別の管理会計に活用する
会社全体では黒字でも、事業や部門によっては赤字の場合があります。会計ソフトの部門設定や補助科目を使えば、こうした違いを数字で確認できます。ここでは損益を分ける設定と、配賦、予算との比較の3つを紹介します。
部門や補助科目の設定で損益を分ける
部門別の損益を見るには、会計ソフトに部門を登録し、仕訳を入力するときに部門を指定します。店舗や営業所、事業部、商品群など、経営判断に使いたい単位で部門を作るのが基本です。
プロジェクトや案件ごとの収支を見たい場合は、補助科目やプロジェクトの管理項目を使う方法があります。どの項目で集計できるか、部門を階層で管理できるかは製品によって異なります。分類を細かくしすぎると入力の手間が増えるため、経営判断で使う粒度までに絞りましょう。
共通費の配賦ルールを決める
本社の家賃や管理部門の人件費のように、複数の部門にまたがる費用を共通費と呼びます。共通費を部門に割り振らないと、部門の利益が実際より大きく見えるため、一定の基準で配分する配賦が必要です。
配賦の基準には、売上高の比率、人数の比率、使用面積の比率などがあります。どの基準が適切かは費用の性質によって変わるため、社内で根拠を説明できるルールにしておきましょう。配賦の仕訳を自動で作れる会計ソフトもあり、毎月の手作業を減らせる場合があります。
予算と実績を比べる
年度の始めに部門ごとの予算を会計ソフトに登録しておくと、毎月の実績と並べて差額を確認できます。予算を上回った費用や、下回った売上を早く見つければ、期中に対策を打つ余地が生まれます。
予算の登録や予実比較表の出力への対応は製品によって異なり、表計算ソフトに出力して比べる方法もあります。差額を見るときは金額だけでなく、その理由を担当部門に確認し、記録として残すことが大切です。理由を蓄積すると、翌年度の予算づくりにも生かせます。
会計ソフトを資金繰りの見通しに活用する
利益が出ていても、入金より支払いが先に来れば資金は不足します。会計ソフトの残高データと取引先ごとの期日を組み合わせると、資金の動きを先回りして把握できます。資金繰りに活用する2つの方法を紹介します。
入出金の予定と残高の推移を把握する
資金繰りの把握は、現在の預金残高に、これからの入金予定と支払予定を足し引きして、月ごとの残高を見通すことから始まります。会計ソフトの預金残高や、売掛金・買掛金の残高は、その出発点として使えます。
資金繰り表を作る機能がある会計ソフトでは、仕訳データをもとに入出金の実績を集計し、予定を加えて将来の残高を表示できる場合があります。機能がない場合でも、月別の預金残高推移を出力すれば、季節による資金の増減の傾向をつかめます。
売掛金と買掛金の期日を管理する
資金繰りを正確に見通すには、売掛金がいつ入金され、買掛金がいつ支払われるかを把握する必要があります。取引先ごとの補助科目で残高を管理し、入金予定日や支払予定日を確認できるようにしておきましょう。
入金予定日を過ぎても入金がない売掛金を早く見つけることは、資金繰りの悪化を防ぐうえで重要です。売掛金の残高を取引先別に確認し、回収が遅れている先に連絡する流れを月次の作業に組み込むと、回収の遅れに早く対応できます。
ITトレンドでは、最新の製品・サービスを多数比較・掲載しています。まず資料請求して、さまざまな製品の機能や特徴を比較してみてください。忙しい業務時間内でも、各社に問い合わせる手間なく、たった1回の入力（約60秒）で会計ソフトの一括資料請求が可能です。浮いた時間で、じっくりと製品を比較検討し進めましょう。
財務データを経営分析に生かす方法
会計ソフトに蓄積された数字は、比べることで意味を持ちます。過去との比較、指標による比較、費用の性質による分析の3つを押さえると、会社の状態を客観的に把握できます。いずれも会計ソフトの帳票を出発点に進められます。
推移表と前年同月比で変化をつかむ
経営分析の第一歩は、月次の推移表で売上や費用の動きを確認することです。勘定科目ごとに12か月分を並べると、特定の月だけ費用が増えている、売上が徐々に減っているといった変化に気づけます。
季節によって売上が変動する業種では、前月と比べるより前年の同じ月と比べるほうが、変化を正しく捉えられます。前年同月との比較表を出力できる会計ソフトもあります。大きな差が出た科目は、仕訳の内容までさかのぼって理由を確認しましょう。
利益率や回転期間などの指標を見る
決算書の数字を組み合わせた財務指標を使うと、規模の違う年度や会社とも比べやすくなります。売上に対する利益の割合を示す利益率や、売掛金を回収するまでの期間を示す回転期間が代表例です。
財務指標を自動で計算する機能を持つ会計ソフトもありますが、指標は計算の前提をそろえて見ることが大切です。例えば決算月だけまとめて計上する費用があると、月次の利益率は実態とずれます。指標の変化は、数字の背景にある取引とあわせて解釈しましょう。
変動費と固定費を分けて損益分岐点を知る
費用を、売上に応じて増減する変動費と、売上に関係なく発生する固定費に分けると、利益がゼロになる売上高、つまり損益分岐点を計算できます。目標の利益を得るために必要な売上の目安を示す材料として使えます。
会計ソフトの勘定科目は、変動費と固定費の区分とは一致しないため、科目ごとにどちらに当たるかを決めておく必要があります。区分を設定して損益分岐点を表示できる製品もあれば、出力したデータを表計算ソフトで集計する方法もあります。
他システム連携で会計ソフトの活用範囲を広げる
会計ソフトだけでは、取引の詳細や将来の予定までは把握しきれません。周辺のシステムや社外の専門家とデータをつなぐと、入力の手間を減らしながら、分析に使える情報を増やせます。代表的な連携先を2つ紹介します。
販売管理システムや給与計算ソフトとの連携
販売管理システムと連携すると、売上や請求のデータを仕訳として取り込めるため、取引先別や商品別の売上を会計側で集計しやすくなります。給与計算ソフトとの連携では、部門ごとの人件費を仕訳に反映できる場合があります。
連携の方式には、APIによる自動連携と、CSVファイルの出力と取り込みがあります。自動連携でも、認証の期限切れや設定の変更で同期が止まる場合があるため、連携の結果を定期的に確認する担当と手順を決めておきましょう。対応する連携先は製品ごとに異なります。
税理士や金融機関とのデータ共有
顧問税理士と同じ会計データを共有できれば、月次の数字をもとに経営や税務の助言を受けやすくなります。クラウド型の会計ソフトでは、税理士にアクセス権限を付与してデータを共有する方法が見られます。
金融機関から融資の相談で月次の試算表や資金繰り表を求められた場合も、会計ソフトから出力した帳票を使えます。共有する際は、閲覧だけを許可するなど権限の範囲を決め、誰がいつデータにアクセスしたかを確認できる状態にしておくと安心です。
経営管理に生かせる会計ソフトの機能一覧
部門別の損益把握や予算管理、資金繰り、他システムとのデータ連携といった活用目的に沿って、この記事で紹介する会計ソフトを一覧にしました。自社で生かしたい機能を絞り込む際の参考にしてください。
| 製品名 | 特徴 |
|---|---|
| Galileopt DX 財務大将 | 部門・セグメント・プロジェクトなど最大30種類の管理項目で、予実や前年対比を分析できる |
| MJSLINK DX 財務大将 | 予算比較や推移の財務報告書、経営分析を標準搭載。資金繰シミュレーションにも対応 |
| ジョブカン会計 | 5階層の部門管理とプロジェクト管理に対応。予算実績対比表や資金繰り表を出力できる |
| PCA Arch 財務経理 | 部門・予算管理や仕訳配賦に対応し、4つの視点で実績と目標を比べる経営分析表を搭載 |
| 弥生会計 | 部門別予算実績管理や5期比較財務諸表、損益分岐点分析などの経営分析機能を備える |
| マネーフォワード クラウド会計 | 給与計算の結果をワンクリックで会計に反映でき、キャッシュフローや損益のレポートを自動作成 |
| freee 会計 | 取込データから売上や資金繰りなどのレポートを自動作成。支店・部門ごとの数字も確認できる |
| ZeeM 会計 | 販売管理などの外部システムと連携でき、非会計項目も含めて複数の予算タイプで予実を比較 |
| FX4クラウド | 会計・給与・販売管理の3機能を統合した中小企業向けのクラウドERP |
| MoneyOne | 多拠点・複数法人の会計をクラウドで一元管理し、販売管理などとの連携で業績を把握できる |
管理会計と資金繰りに活用できる会計ソフト
部門やプロジェクトごとの損益、予算と実績の比較、資金繰りの見通しなど、記帳データを経営判断へ生かす機能を備えた製品を紹介します。販売管理や給与計算とのつながりもあわせて確認してください。
Galileopt DX 財務大将
- 豊富なビジネスプロセスモジュールを搭載
- 企業の成長に合わせた柔軟なシステム構築が可能
- インボイス制度やスキャナ保存など、制度改正にも迅速に対応
株式会社ミロク情報サービスが提供する「Galileopt DX 財務大将」は、同一システム内で制度会計と管理会計の両方を扱える財務会計システムです。セグメントやプロジェクト、部門など最大30種類の管理項目を設定でき、部門数や階層数は無制限です。全社や事業部別の予実・前年対比の管理に加え、基本科目とは別に管理会計用の科目体系を作成し、限界利益の算出や経営会議用資料の作成にも活用できます。多角的な切り口で数字を分析したい企業に向く製品です。
MJSLINK DX 財務大将
- 管理会計機能が充実し、オプションが豊富な財務システム
- 多彩なモジュールと豊富なオプション
- 建設工事業、公益法人等の業種特有の会計基準にも対応
株式会社ミロク情報サービスが提供する「MJSLINK DX 財務大将」は、中堅・中小企業向けの財務会計システムです。オンプレミスとクラウドに対応し、過年度や予算と比較する財務報告書、推移財務報告書、経営分析などの管理帳票を標準搭載しています。部門会計やセグメント管理に対応するほか、プロジェクト管理もオプションで追加できます。資金繰シミュレーションで将来の資金計画を検討でき、予算達成シミュレーションもオプションで利用可能です。管理会計と資金繰りの両面から経営状況を把握したい企業に適しています。
ジョブカン会計
- クラウドなのに驚きの速さ！自動集計で作業効率が大幅にアップ！
- 予算/実績管理機能で経営状況もリアルタイムで確認
- プロジェクトごとの収支管理で的確な経営判断をサポート！
株式会社DONUTSが提供する「ジョブカン会計」は、予実管理機能で経営状況をリアルタイムに確認できるクラウド会計ソフトです。部門を「部や課」「店舗やプロジェクト」など5階層で管理でき、プロジェクト単位で収益・費用を追跡し、工程別に分析することもできます。予算と実績は月次・年間・指定期間で比較でき、予算実績対比表や資金繰り表、残高推移表、前期比較の試算表も出力可能です。部門別の損益管理を手軽に始めたい企業の選択肢です。
PCA Arch 財務経理
- 日々の業務をスムーズにする財務管理の効率化をサポート
- AIアシスタントが24時間365日、いつでも回答
- データ連携により銀行入出金に関する仕訳処理を大幅削減
ピー・シー・エー株式会社が提供する「PCA Arch 財務経理」は、管理会計や部門・予算管理の機能を備えた中堅・中小企業向けのクラウド会計ソフトです。目標値と実績を「収益性・活動性」「生産性」「成長性」「安全性」の4つの視点で対比できる経営分析表を搭載し、仕訳配賦にも対応しています。エンタープライズ版ではセグメント管理も利用でき、経費精算や債権・債務管理などの機能も必要に応じて追加可能です。財務指標で会社の状態を確認したい企業に向く製品です。
弥生会計
- かんたん取引入力と質問形式設定で初心者も迷わない
- 銀行・カード明細やレシートを自動取込しAIで自動仕訳
- インボイス制度と電子帳簿保存法の要件に即応
弥生株式会社が提供する「弥生会計」は、記帳から決算・申告まで対応するデスクトップ型の会計ソフトです。経営分析・予算管理の機能として、5期比較財務諸表や損益分岐点分析、比率分析、ABC分析、部門別予算実績管理を備えています。残高試算表はワンクリックでExcelに書き出せるため、社内向けの資料も作りやすいでしょう。現預金の収支・残高管理や手形管理にも対応しており、資金の動きを追いながら経営判断の材料をそろえられます。
マネーフォワード クラウド会計
- 自動入力・自動仕訳で会計業務がどんどんラクに
- 法人運営に必要な12のサービスを基本料金内で利用可能
- 無料のメールサポートや有人チャットサポートで初心者も安心
株式会社マネーフォワードが提供する「マネーフォワード クラウド会計」は、蓄積した取引データからキャッシュフローや損益などのレポートを自動で作成するクラウド型会計ソフトです。請求書や経費精算、給与計算、勤怠管理など複数のバックオフィスサービスを基本料金内で利用でき、給与計算の結果をワンクリックで会計に反映させることも可能です。クラウド上で最新のデータを確認できるため、資金繰りや売上のチェック、税理士との共有をリアルタイムに行えます。給与データと会計をつなぎたい企業の候補です。
freee 会計
- 経営レポートを自動作成、リアルタイムな意思決定が可能に
- 経費精算やワークフローにも対応。転記や人的ミスを減らす
- 上場準備企業様にも最適な内部統制機能
フリー株式会社が提供する「freee 会計」は、取込データから売上や費用、売掛金・買掛金、資金繰りなどのレポートを自動作成するクラウド会計ソフトです。複数の事業所データをリアルタイムに同期し、支店・部門ごとの数字も確認できます。請求書データを入力すると売掛金・買掛金が自動で仕訳登録されるため、取引先ごとの残高も把握しやすくなります。経費精算や支払依頼、稟議ワークフローもあわせて効率化でき、最新の数字を経営判断に生かしたい企業に向いています。
ZeeM 会計 （株式会社クレオ）
- 入力のミスを削減させ、作業効率のアップを図る！
- 易しい操作性で分散入力を促進させる！
- 経営情報をリアルタイムに把握することが可能！
FX4クラウド （株式会社TKC）
- 中小企業向け、専門知識不要で使いやすい設計。
- 導入・運用がシンプルでIT担当者不在でも安心
- 3機能統合で業務効率向上
MoneyOne （FutureOne株式会社（英文表記： Future One, Inc.））
- 多拠点・複数法人の会計データをクラウドで一元管理。
- 基幹システム連携で業績を迅速に把握。
- 複数年度・部門を横断した検索・集計機能
まとめ
会計ソフトの活用範囲は、記帳と決算書の作成だけにとどまりません。月次の締めを早めたうえで、部門や補助科目を設定すれば管理会計に、残高と期日の管理で資金繰りに、推移表や財務指標で経営分析に生かせます。販売管理や給与ソフトとの連携、税理士との共有も活用の幅を広げます。活用目的にあう会計ソフトを比べたい方は、資料請求を活用してください。
